.企业会计核算科目汇总如下表所示序号会计科目类别报表项目会计科目资产类科目1528负债类科目1216所有者权益科目67一资产负债表科目合计3351二利润表合计1316所有项目合计4667 具体科目编号及会计科目名称如下表报表序号资产负债表列报项目科目序号科目编号会计科目名称一、资产类1货币资金11001库存现金21002银行存款21012其他货币资金2交易性金融资产31101交易性金融资产3衍生金融资产（共同类）43101衍生工具（暂不使用）4买入返售金融资产51111买入返售金融资产（涉及投资暂不使用）5应收账款61122应收账款6应收利息71132应收利息7存货81409绝当物品91411周转材料低值易耗品101471存货跌价准备8发放贷款和垫款111303贷款121304贷款损失准备9可供出售金融资产131503可供出售金融资产10持有至到期投资141501持有至到期投资151502持有至到期投资减值准备11长期股权投资161511长期股权投资（涉及投资、暂不适用）171512长期股权投资减值准备（涉及投资、暂不适用）12固定资产181601固定资产191602累计折旧201603固定资产减值准备13无形资产211701无形资产221702累计摊销231703无形资产减值准备14递延所得税资产241811递延所得税资产15其他资产251121应收票据261131应收股利271221其他应收款二、负债类1短期借款292001短期借款2交易性金融负债302101交易性金融负债3衍生金融负债313101衍生工具（暂不使用）4卖出回购金融资产款322111卖出回购金融资产款5应付账款332202应付账款342203预收账款 1123预付账款6应付职工薪酬352211应付职工薪酬7应交税费362221应交税费8应付利息372231应付利息9长期借款382501长期借款10预计负债392801预计负债11递延所得税负债402901递延所得税负债12其他负债412201应付票据422203预收账款432232应付股利442241其他应付款三、所有者权益类1实收资本（或股本）454001实收资本2资本公积464002资本公积3减库存股474201库存股4盈余公积484101盈余公积5一般风险准备494102一般风险准备（典当企业不用）6未分配利润504103本年利润514104利润分配报表序号利润表列报项目科目序号科目编号会计科目名称1利息净收入16011利息收入26411利息支出2手续费及佣金净收入36021手续费及佣金收入46421手续费及佣金支出3投资收益56111投资收益（股票等绝当收益）4公允价值变动收益66101公允价值变动损益5汇兑收益76061汇兑损益（外币业务）6其他业务收入86051其他业务收入（处置动产、房地产）7营业税金及附加96403营业税金及附加8业务及管理费106601业务及管理费9资产减值损失116701资产减值损失（所有损失）10其他业务成本126402其他业务成本11营业外收入136301营业外收入12营业外支出146711营业外支出13所得税费用156801所得税费用166901以前年度损益调整资产负债表会典01表编制单位 年 月 日 单位 元资 产期末余额年初余额负债和所有者权益（或股东权益）期末余额年初余额资 产负 债货币资金短期借款交易性金融资产交易性金融负债衍生金融资产衍生金融负债买入返售金融资产卖出回购金融资产款应收账款应付账款应收利息应付职工薪酬存货应交税费发放贷款和垫款应付利息可供出售金融资产长期借款持有至到期投资预计负债长期股权投资递延所得税负债固定资产其他负债无形资产负债合计递延所得税资产所有者权益（或股东权益）其他资产实收资本（或股本）资本公积减库存股盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计资产总计负债和所有者权益（或股东权益）总计利润表会典02表编制单位 年 月 单位 元项 目本期金额上期金额一、营业收入 利息净收入利息收入利息支出手续费及佣金净收入 手续费及佣金收入 手续费及佣金支出投资收益（损失以“-”号填列）其中对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）其他业务收入二、营业支出营业税金及附加业务及管理费资产减值损失其他业务成本三、营业利润（亏损以“-”号填列）加营业外收入减营业外支出四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）六、每股收益（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额；.现金流量表会典03表编制单位 年 月 单位 元项 目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量 买卖交易性金融资产净增加额取得借款收到的现金 收取利息、综合费、手续费及佣金的现金 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 客户贷款及垫款净增加额 支付手续费及佣金的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 投资支付的现金 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 加期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额所有者权益变动表 会典04表编制单位 年度 单位元项 目本年金额上年金额实收资本或股本资本公积减库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计实收资本或股本资本公积减库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额加会计政策变更前期差错更正二、本年年初余额三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）（一）净利润（二）直接计入所有者权益的利得和损失1可供出售金融资产公允价值变动净额 （1）计入所有者权益的金额 （2）转入当期损益的金额2现金流量套期工具公允价值变动净额 （1）计入所有者权益的金额 （2）转入当期损益的金额 （3）计入被套期项目初始确认金额中的金额3权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响4与计入所有者权益项目相关的所得税影响5其他上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他（四）利润分配 1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4一般风险准备弥补亏损5其他四、本年年末余额